Resposta rápida
Para analisar crédito de empresa, o banco costuma pedir o balanço patrimonial e a DRE do último exercício (alguns pedem dois ou três anos), um balancete recente, a relação de faturamento dos últimos 12 meses, as certidões negativas e os documentos e o imposto de renda dos sócios. Hoje o faturamento também pode ser compartilhado direto da Receita Federal, pelo e-CAC, o que tira da mesa a dúvida se o número apresentado é o mesmo que foi declarado. No balanço e na DRE, o analista lê a capacidade de pagar: liquidez, endividamento, margem e geração de caixa.
A lista de documentos, item por item
- Balanço patrimonial do último exercício: ativo, passivo e patrimônio líquido, assinado pelo administrador e pelo contador com CRC. Para linhas maiores, os dois ou três últimos anos.
- DRE, a demonstração do resultado do mesmo exercício: receita, custos, despesas e lucro ou prejuízo.
- Balancete do ano em curso, para o banco ver o que aconteceu depois do fechamento.
- Relação de faturamento dos últimos 12 meses, mês a mês, assinada; e a ECF entregue à Receita, que é a prova de que o balanço apresentado é o declarado.
- Certidões: federal (Receita e PGFN), regularidade do FGTS, trabalhista (CNDT) e, conforme o banco, estadual e municipal.
- Da empresa: contrato social consolidado, cartão CNPJ do dia, comprovante de endereço, extratos bancários dos últimos meses.
- Dos sócios: documento de identidade, CPF, comprovante de endereço e a declaração de imposto de renda com o recibo.
O que o analista lê no balanço e na DRE
Liquidez
Se o que a empresa tem para receber e em caixa cobre o que ela deve no curto prazo. Abaixo de 1, a empresa depende de rolar dívida para pagar dívida.
Endividamento
Quanto do que a empresa usa é dinheiro de terceiros. Patrimônio líquido negativo é o sinal que mais pesa contra.
Margem
Quanto sobra de cada real vendido. Margem fina com faturamento alto é a empresa que gira muito e pode parar num mês ruim.
Geração de caixa
Se a operação gera o dinheiro que vai pagar a parcela. É o número que decide o prazo e o valor que o banco oferece.
O analista também compara um ano com o outro e procura coerência: receita que sobe com caixa que some, empréstimos de sócios crescendo, estoque que não gira. As demonstrações da Infora saem com cada indicador explicado em português, dizendo se está bom, ruim, se melhorou ou piorou, para você entrar na conversa sabendo o que o banco vai ver.
O faturamento direto da Receita Federal
Durante anos a relação de faturamento foi um papel assinado, e o banco tinha que acreditar. Hoje a Receita Federal tem no e-CAC um serviço para compartilhar os dados de faturamento com instituições financeiras: a empresa gera um código e o banco consulta o faturamento direto na base da Receita. A Infora gera o código no e-CAC e o entrega junto com as demonstrações, para os bancos que aceitam.
O efeito é simples: a pergunta "esse número é o mesmo que foi declarado?" desaparece. E, pelo mesmo motivo, o balanço apresentado tem de ser o mesmo da ECF: divergência entre os dois é o jeito mais rápido de perder a confiança do analista.
Precisa do balanço e da DRE para o banco?A Infora monta as demonstrações do último exercício, assinadas e conferidas com a ECF, em média em 24 horas depois dos documentos (média, não garantia).
Fale com a Infora no WhatsAppErros que derrubam o pedido de crédito
- Balanço diferente da ECF. O analista cruza. Número que não bate vira pergunta, e pergunta sem resposta vira recusa.
- Balanço "só para o banco". Duas versões do mesmo exercício é o erro mais grave: além de derrubar o pedido, expõe a empresa e o contador.
- Demonstração sem assinatura do administrador e do contador com CRC. Sem ela, o documento não vale como demonstração.
- Certidão vencida. A certidão federal vale 180 dias (Portaria Conjunta RFB/PGFN nº 1.751/2014, art. 10); as outras têm prazo próprio. Tire todas perto da data do pedido.
- Cadastro com sócio antigo na Receita ou na Serasa. O banco vê quem consta lá, não quem você diz que é.
- Faturamento informado maior que o declarado. Com o compartilhamento pelo e-CAC, a diferença aparece na hora.
E a Serasa? O banco olha isso também
Além dos documentos que você entrega, o banco consulta a empresa nos birôs de crédito. Na Serasa Experian, segundo ela mesma, a análise reúne dados cadastrais, comportamentais e econômico-financeiros, inclusive balanço. Mandar o balanço do último exercício para lá, pelo canal oficial, é parte de chegar ao banco com a casa arrumada: veja o que o banco vê na Serasa da sua empresa e como enviar o balanço.
E, antes de pedir, confira as certidões como o banco vai conferir: a certidão federal do CNPJ sai na hora pela Infora, por R$ 8,99, assim como a do FGTS e a trabalhista.
Perguntas frequentes
Quais documentos o banco pede para empréstimo de empresa?
Na maioria dos pedidos: balanço patrimonial e DRE do último exercício, balancete recente, relação de faturamento dos últimos 12 meses, certidões negativas (federal, FGTS, trabalhista), contrato social consolidado, cartão CNPJ, extratos e os documentos e o imposto de renda dos sócios. Cada banco e cada linha têm a própria lista.
Precisa de balanço auditado?
Para a pequena e a média empresa, em geral não: o banco pede o balanço assinado pelo contador com CRC e pelo administrador, e confere com a ECF e com o faturamento da Receita. Parecer de auditoria aparece em operações grandes ou em linhas específicas.
Empresa do Simples Nacional ou MEI precisa de balanço para o banco?
O banco pede do mesmo jeito. A Infora monta o balanço e a DRE a partir do que a empresa tem: faturamento, extratos, notas e o balancete, quando existe, e confere com o que foi declarado.
O banco aceita balanço assinado digitalmente?
Sim. As demonstrações da Infora saem assinadas com certificado digital ICP-Brasil, com o responsável técnico identificado em todas as folhas e QR Code para conferir.
Em quanto tempo o balanço fica pronto?
Na Infora, em média 24 horas depois do envio dos documentos: é a média, não uma garantia, e depende de a base chegar completa. Você recebe o pacote pronto para apresentar, com cada indicador explicado.
Páginas e serviços relacionados
- Receita Federal — e-CAC — Centro Virtual de Atendimento (serviço de compartilhamento de dados de faturamento com instituições financeiras).
- Receita Federal e PGFN — Portaria Conjunta RFB/PGFN nº 1.751/2014 (art. 10: validade de 180 dias da certidão de débitos federais).
- Serasa Experian — Credit Rating (o que entra na análise da empresa).